县十三届人大常委会

第二十七次会议文件（六）

西盟佤族自治县2025年上半年地方财政预算执行情况的报告

——2025年9月28日在西盟佤族自治县第十三届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

县财政局局长  丁应强

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就我县2025年1至6月地方财政预算执行情况和财政工作开展情况作以下汇报。

2025年是西盟佤族自治县成立60周年，是收官“十四五”、谋划“十五五”的关键之年，也是“3815”战略发展目标“三年上台阶”的实现之年和系列三年行动的决战决胜之年。西盟县财政局在县委、县政府的领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以及中央经济工作会议等会议精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”的财政工作总基调，积极实施加力提效的财政政策，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，同时注重民生福祉的增进和社会稳定的维护。

一、2025年一般公共预算安排情况

经西盟县第十三届人民代表大会第四次会议审查批准，2025年全县一般公共预算收入6513万元，比上年快报数8063万元减少1550万元，下降19.22%，其中，税收收入4560万元，占一般公共预算收入的70%，非税收入1953万元，占一般公共预算收入的30%。一般公共预算支出170953万元，比上年快报数162886万元增加8067万元，增长4.95%。

二、2025年上半年全县财政预算执行情况

（一）全县1至6月地方一般公共预算收支执行情况

收入执行情况。1至6月，全县地方一般公共预算收入完成7170万元，完成年初预算6513万元的110.09%，比上年同期3579万元增收3591万元，增长100.34%。其中：税收收入5756万元（占一般公共预算收入的80.28%），完成年初预算4560万元的126.23%，比上年同期2882万元增收2874万元，增长99.72%；非税收入1414万元（占一般公共预算收入的19.72%），完成年初预算1953万元的72.40%，比上年同期697万元增收717万元，增长102.87%。收入同比增长主要原因：一是2月瑞孟高速公路建设项目缴纳耕地占用税2624万元；二是西盟县水务局缴纳永业水库森林植被恢复费484万元；三是县林业和草原局缴纳娜妥坝国有林林木林地出租费180万元。

支出执行情况。1至6月，全县地方一般公共预算支出完成83507万元，完成年初预算170953万元的48.85%，比上年同期72173万元增支11334万元，增长15.70%。支出同比增长主要原因：一是工资增资以及本年度1月补发上年6个月增资部分1050万元；二是2025年一季度新增澜西路两侧土地支出2421万元；三是2025年春节前支付工程款4628万元；四是一般公共服务、公共安全、教育、卫生健康、城乡社区、农林水、交通运输等领域支出变动较大，保障了重点领域支出，有力地支持了县域各项事业的发展。

（二）政府性基金预算执行情况

收入执行情况。1至6月，全县政府性基金收入完成706万元，完成年初预算6993万元的10.10%，比上年同期3620万元减收2914万元，下降80.50%。减收主要原因：土地出让价款收入减收2849万元。

支出执行情况。1至6月，全县政府性基金支出2665万元，完成年初预算7484万元的35.61%，比上年同期2338万元增支327万元，增长13.99%。增支主要原因：地方政府专项债务付息支出增支280万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。1至6月，全县国有资本经营预算上级补助资金收入4万元，上年结转76万元，收入总计80万元，完成年初预算99万元的80.81%，较上年同期78万元增收2万元，较上年基本保持一致。全县国有资本经营预算支出2万元，完成年初预算78万元的2.56%，比上年同期0万元增加2万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。1至6月，全县社会保险基金收入完成16477万元，完成年初预算38333万元的42.98%，比上年同期16742万元减收265万元，下降1.58%。社会保险基金支出完成15324万元，完成年初预算39790万元的38.51%，比上年同期13898万元增支1426万元，增长10.26%。

三、2025年上半年财政重点工作情况

（一）聚焦开源节流，强化财政收支管理。一是多措并举，狠抓收入。持续深化财税体制改革，强化部门间协同联动，大力挖掘现代林、佤味食品产业增长潜力，聚焦重点部门、重点行业、重点企业，加强收入组织，狠抓收入征收管理，2025年上半年全县一般公共预算收入增幅100.34%。二是加大国有资产资源整合盘活力度。按照“严控总量、做优增量、盘活存量、提高质量”的思路，持续夯实国有资产基础管理工作，多渠道盘活存量资产，2025年上半年，共盘活闲置土地2宗，实现收益330.63万元。上半年西盟县盘活存量资产共实现净收益330.63万元。三是“三公”经费执行情况。贯彻落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，在预算编制中，压减会议费10万元、接待费70万元，培训费10万元。上半年，全县一般公共预算安排的“三公”经费支出180.41万元，完成年初预算1336万元的13.50%，比上年同期177.75万元增加2.66万元，增长1.50%，其中，公务接待费支出20.31万元、无因公出国（境）费、公务用车购置及运维费支出160.10万元（公务用车购置费支出29.87万元、公务用车运行维护费支出130.23万元）。四是围绕重点，强化支出。加大财政资源统筹力度，将资金用于经济社会发展重点项目和关键领域，落实民生保障，增进民生福祉，上半年全县一般公共预算支出增幅15.70%。其中，支持农业累计投入18276万元，主要用于支持中小河流治理、高标准农田建设、个人农业生产补贴、农业产业发展等项目；教育支出13368万元，有力促进全县教育事业持续、均衡、高质量发展；“一卡通”发放各项惠民补助资金6062万元，为困难群众兜住底、兜好底、兜牢底，切实做到弱有所扶、难有所帮、困有所助。公共卫生体系和医疗救助体系建设投入1914万元，不断完善基本药物救助制度，提高基本公共卫生服务均等化标准。

（二）强化风险管控，防范财政运行风险。一是坚决兜牢基层“三保”底线。持续加强财政资金支出排序，确保基本民生保障到位、工资及时发放、机构正常运转。1至6月，“三保”支出合计41604万元，完成年初预算73027万元的56.97%，占一般公共预算支出83507万元的49.82%，其中“保基本民生”支出6479万元，完成年初预算12938万元的50.08%，“保工资”支出33760万元，完成年初预算58095万元的58.11%，“保运转”支出1365万元，完成年初预算1994万元的68.46%。二是积极防范化解政府债务风险。密切关注政策动向，积极争取化债支持政策，有效防范化解政府债务风险、切实加强国有平台公司债务管理、稳妥有序化解企业违约风险，切实加强债务监管和政府债务风险管控。三是筑牢金融风险底线。做好研判全县重大金融风险工作，持续严厉打击非法金融活动，关注重大金融风险点，持续抓好风险点管控工作，全面加强与国家金融监督管理总局西盟监管支局的属地金融风险监督，深入开展基层金融领域突出不稳定问题排查，全面掌握辖区内金融借贷、金融消费矛盾纠纷和不良信息舆论，积极采取妥善有效的方法化解矛盾纠纷。

（三）强化监督管理，提升财政资金绩效。一是深化预算绩效管理。将绩效目标审核前置于项目库编审环节，充分发挥绩效考核“指挥棒”作用，将绩效考核结果运用于预算安排，加强预算绩效目标审核批复，指导西盟县各预算部门绩效目标编制并严格审核，年初预算部门整体支出绩效目标与预算同步批复下达公开，不得随意调整。利用财政一体化系统，将绩效目标编制作为申请项目入库的前置条件，无绩效目标不纳入项目库管理，不得安排项目资金。上半年，西盟县结合中介机构与内部复核预算审核项目1932个，涉及资金129185万元，核减不合理预算申请6041万元，审减率4.68%，有效控制资金规模，充分发挥财政资金效益。二是加大财会监督力度。扎实推进财会监督。强化责任落实，严肃财经纪律，纵深推进财政监管“清源行动”，印发《西盟县财政资金监管“清源行动”2025年重点任务措施清单》，2025年以来，开展财政资金使用情况专项整治，组织全县87个预算单位开展自查自纠和实地检查聚焦重点任务和重点领域部署专项整治，建立问题台账并逐项整改销号，确保专项整治行动取得实效。三是持续提升政府采购管理工作质效。深入推进“互联网+政府采购”行动，强化政府采购管理信息系统与预算一体化平台业务衔接，优化提升电子卖场和电子交易平台功能，对政府采购数据分析运用，加强电子交易场所和评审纪律监督管理，提升政府采购服务效能，有序开展政府采购活动。

（四）坚持问题导向，抓好问题整改落实。据西盟县财政局各级巡视巡察审计纪检监察反馈问题，今年以来，积极开展群众身边不正之风和腐败问题集中专项整治工作。对惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、基层政府违规借用村集体资金、违规出借财政资金和地方政府违规借钱、村党组织书记、村民委员会主任工资不能按时发放问题、殡葬领域腐败问题专项整治、涉残领域突出问题等进行全面排查梳理和集中整治。

四、当前财政工作中存在的困难和问题

（一）财政自给率低，财力缺口大。西盟县于1965年成立，经济社会发展起步较晚，产业发展主要以农业产业为主，近年来，虽不断调整产业结构，但财源建设处于投入阶段，现代林产业、坚果产业、肉牛产业、旅游产业等重点产业发展尚在投入创建阶段，娜妥坝产业园区尚未完全建成，重点行业重点企业支撑不足，未对财政收入持续增长形成有效支撑。

（二）各项刚性支出资金缺口大。“三保”以外人员类刚性支出压力增加，随着经济社会发展，边境管控形势更加严峻，禁毒防艾、打击跨境违法犯罪等压力不断加大，导致公安、消防等人员类刚性支出无法压降，除“三保”和还本付息资金外，2025年县级财力资金还需承担公益性岗位人员工资支出较大。边境防控、还本付息、编外人员、民生资金配套、县级重点项目建设、化解中小企业应付账款等刚性支出难以压减，“三保”任务繁重，收支矛盾尖锐。

（三）县级单位资金需求难以满足。部分预算单位未严格执行中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅《严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施》《关于进一步推动党政机关习惯过紧日子的通知》等文件要求，树牢过“紧日子”思想尚未形成习惯，对预算约束认识不到位，预算调整随意性较大。

五、强化责任担当，扎实做好下半年各项财政工作

从上半年的执行情况看，西盟县财政运行中扣除一次性增收因素仍存在税收增长乏力、调入资金完成进度滞后等问题。为争取完成全年目标任务，必须进一步加强统筹，强化收入组织和预算管理，推动财政工作提质增效和可持续发展，助力财政工作再上新台阶。

坚持党对财政工作的全面领导。党对财政工作全面领导的内在要求，就是践行“以人民为中心”的财政工作发展思想。财政工作联结着经济社会运行发展的各个方面，要始终坚持以人民为中心的根本立场，紧紧围绕最广大人民的根本利益开展财政工作，充分发挥财政的职能作用，为民理财、为民服务，在发展经济、服务大局、改善民生等方面积极发挥作用，充分体现人民的意愿。财政收入取之于民，用之于民，财政支出要提质增效，用得其所，坚持把人民群众是否满意作为检验财政部门工作绩效的一个重要标准，让每一分财政支出更加符合当地人民群众的急切需要，用出最好的效果，让人民群众更有获得感，更具幸福感，提升经济发展的质量与效率，不断推进财政政策提质增效。

强化收入组织，增加可用财力。增强法治意识，坚持组织收入原则，严守依法征税底线，维护税法权威。依法依规征税收费，坚决做到应退尽退、应缓尽缓、应收尽收，坚决杜绝“过头税费”。加强与税务局沟通对接，提升税源监控分析能力和综合监管水平，强化重点领域、重点行业、重点企业税收情况监管；紧盯现代林产业、国债资金项目等重点项目，加强对施工推进中所产生税收的征管力度；配合税务部门，对偷税漏税逃税的行为进行坚决打击。

统筹财政资源，保障重点领域支出。落实过“紧日子”要求，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，预算优先安排、资金优先拨付、风险优先化解，全力以赴保基本民生、保工资、保运转。对刚性必保支出“应保尽保”，对国家和省市有投入要求和具体标准的支出“尽力而为”，加强资金统筹使用，严格预算安排，强化绩效管理，优化支出结构，坚持以收定支，确保收支预算平衡。

持续推进改革，强化财政治理能力。一是加强改革政策解读，抓好落实零基预算，硬化预算约束，严格预算执行，按照“打破基数、统筹安排、集中财力、保障重点”的原则继续深入推进零基预算改革，建立财政资金能进能出的决策机制。坚持预算法定原则，严控预算追加事项。二是树立底线思维。坚决兜牢基层“三保”底线，科学防范化解债务风险、金融涉众风险，加大消化财政暂付款力度，守住财政金融风险底线。三是将绩效理念和方法深度融入预算管理，健全完善绩效管理结果与预算安排和政策调整挂钩机制，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。

各位领导，下半年我们将紧紧围绕县委、县政府安排部署，充分发挥财政职能职责作用，攻坚克难，扎实工作，为完成全年的各项目标任务而努力奋斗！

以上报告，请予审议。

　　附件：1.2025年1至6月一般公共预算收入总表

2.2025年1至6月一般公共预算收入明细表

3.2025年1至6月一般公共预算支出明细表

4.2025年1至6月政府性基金预算收入支出表

5.2025年1至6月社会保险基金预算执报表