西盟县财政局关于西盟产业发展集团有限公司2025年度会计信息质量检查结果公告

为认真履行财会监督职责，根据《中华人民共和国会计法》《财政检查工作办法》（财政部令第32号）、《财政部门监督办法》（财政部令第69号）、《财政部门实施会计监督办法》（财政部令第10号）、《企业会计准则》的规定，根据《普洱市财政局关于开展2025年度会计信息质量检查工作的通知》（普财会监法〔2025〕13号）和《西盟县财政局2025年度会计信息质量“双随机、一公开”抽查工作方案》的统一部署和要求，县财政局组织开展2025年度会计信息质量检查工作，现将检查结果公告如下：

一、检查开展情况

（一）检查时间

2025年8月6日至8月8日。

（二）检查范围和内容

重点关注单位2024年度企业会计准则执行情况，严厉查处伪造会计凭证、虚构经济业务、编制虚假财务会计报告、内控制度建设等方面存在的问题。

（三）被检查单位基本情况

1.2024年收入：总收入36733379.34元，其中主营业务收入36249736.82元，其他业务收入483642.52元。

2.2024年成本及费用：营业成本31984579.48元，税金及附加161948.8元，销售费用104462.97元，管理费用2475704.99元，财务费用1704376.92元。

3.2024年营业外收支：营业外收入6358.71元，营业外支出10104.91元。

4.2024年本年利润：298559.98元。

二、检查发现的主要问题

（一）2024年3月，30、68号凭证，支付水费未见审批单。

（二）2024年4月，55、142号凭证，审批单上领导未签字。

（三）2024年6月，111、112号凭证，未见相关“三重一大”会议纪要。

（四）2024年12月，37号凭证，账目金额与审批单、后附发票金额不一致。

（五）2024年12月，132、133号凭证，差旅费报销行程填写不完整。

（六）2024年记账凭证审核岗、出纳岗未签字。

（七）内控方面存在问题：企业内部制度虽多，但大多内容空洞，部分不符合企业实际，比如采购、合同管理等制度，需结合企业生产经营实际健全部分制度内部。

以上检查结果公告欢迎社会各界和公众监督。

电话：0879-8344211

邮箱：xmxczj@163.com

地址：西盟县勐卡路035号

                                                                                    西盟县财政局

2025年8月13日

（此件公开发布）