西盟县财政局关于西盟县勐梭镇人民政府2025年度会计信息质量检查结果公告

为认真履行财会监督职责，根据《中华人民共和国会计法》《财政检查工作办法》（财政部令第32号）、《财政部门监督办法》（财政部令第69号）、《财政部门实施会计监督办法》（财政部令第10号）、《企业会计准则》的规定，根据《普洱市财政局关于开展2025年度会计信息质量检查工作的通知》（普财会监法〔2025〕13号）和《西盟县财政局2025年度会计信息质量“双随机、一公开”抽查工作方案》的统一部署和要求，县财政局组织开展2025年度会计信息质量检查工作，现将检查结果公告如下：

一、检查开展情况

（一）检查时间

2025年8月6日至8月8日。

（二）检查范围和内容

重点关注单位2024年度政府会计准则制度执行情况，单位内部控制制度建立及实施情况，以及“三公”经费、国有资产管理中存在的相关问题。帮助查找被检查单位资产负债状况、预算执行情况、资产使用情况、内控制度建设等方面存在的问题，健全完善内部控制体系，严肃财经纪律。

（三）被检查单位基本情况

1.单位基本情况：截至2024年12月31日单位编制77人，实有69人，其中：行政编制34人，在职29人，事业编制43人，在职40人，退休34人，离休0人。

2.2024年收入：总收入54,637,896.24元，其中一般公共预算财政拨款收入46,382,122.57元，政府性基金预算财政拨款收入1,150,000.00元，国有资本经营预算财政拨款收入9,000.00元，其他收入7,096,773.67元。

3.2024年支出：总支出55,797,262.06元，其中：基本支出16,870,200.63元，项目支出38,927,061.43元。

4.“三公”经费情况：年初预算“三公”经费68,000.00元，其中：公务车运行维护费60,000.00元，公务接待费8,000.00元，部门决算“三公”经费59,785.63元，其中：公务车运行维护费55,797.63.00元，公务接待费3,988.00元。

5.内控制度制定情况：查看2024年西盟县勐梭镇人民政府内部管理制度。

二、检查发现的主要问题

（一）财务人员变动后没有及时更新

（二）2024年1月16日，40号、41号凭证：差旅费报销行程填写不规范。

（三）2024年3月1日，1号凭证：列支事项与附件清单不一致。

（四）2024年7月12日，46号凭证；2024年10月18日，39号凭证：无原始报销材料。

（五）2024年7月12日，47号凭证：无发票，无工程进度表。

（六）2024年3月8日，5号、6号、7号凭证：工资计提、代扣保险无附件资料。

（七）2024年7月24日，53号凭证：差旅费报销未从公务之家报销。

（八）2024年7月28日，54号凭证：未附菜单，无物资发放签收单。

（九）2024年10月18日，38号凭证：无收款收据。

（十）2024年记账凭证未装订，归档不及时。

（十一）单位内控虽健全，但在实际操作中有部分流于形式，内容更新不及时，如有的制度还制定于2018年，不符合新《中华人民共和国预算法》规定。

以上检查结果公告欢迎社会各界和公众监督。

电话：0879-8344211

邮箱：xmxczj@163.com

地址：西盟县勐卡路035号

西盟县财政局

2025年8月13日

（此件公开发布）